ГФС взялася за «Рівнеазот»

Державна фіскальна служба запідозрила хімзавод Дмитра Фірташа в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Над хімічної групою Ostchem Дмитра Фірташа продовжують згущатися хмари. Як з’ясували в середині серпня Шевченківський районний суд Києва дозволив слідчому управлінню фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ГФС отримати доступ до фінансової документації ПАТ «Рівнеазот», що стосується операцій підприємства з компаніями Ostchem Holding Limited (Кіпр) і NF Trading (Швейцарія) в 2013-2014 роках.

Зроблено це було в рамках кримінального провадження №32019100110000052, яке ГФС відкрило в травні 2019 року стосовно посадових осіб «Рівнеазоту» за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах).

Підставою для відкриття кримінального провадження став акт про результати перевірки ПАТ “Рівнеазот” з питань нарахування і сплати податків при здійсненні операцій імпорту природного газу від Ostchem Holding Limited (Кіпр) за період з 01.09.2013 по 31.12.2013 і експорту мінеральних добрив на користь NF Trading AG (Швейцарія) за період з 01.09.2013 по 31.12.2014. Згідно йому, посадові особи ВАТ “Рівнеазот” у ході цих операцій занизили податок на прибуток в сумі 56,37 млн грн, тобто в особливо великих розмірах.

 

На фото – Дмитро Фірташ

Під час досудового розслідування ГФС встановила, що, “Рівнеазот”, NF Trading AG і Ostchem Holding Limited є пов’язаними особами, що контролюються власником Group DF Дмитром Фірташем. Таким чином, господарські операції трьох структур були визнані контрольованими.

У ГФС з’ясували, що ще в березні 2011 “Рівнеазот” уклав контракт на постачання природного газу російського походження з Ostchem Holding Limited. Остання структура відвантажила на адресу заводу газ за ціною 430 доларів за 1 тис. куб. м. При цьому ТОВ “Газпром-Експорт” (РФ) декларував постачання газу в 2013 році на митну територію України на адресу Ostchem Holding Limited за ціною 268,5 доларів за 1000 куб. м.

Читайте також:   У Дніпрі чоловік порізав ножем пасажирів маршрутки

“Проведеним аналізом пунктів контрактів, укладених між ТОВ “Газпром-експорт” і Ostchem Holding Limited… встановлено їх ідентичність з основними пунктами контракту від 10.03.2011 № 393 та додаткових угод до нього, укладених між “Рівнеазот” і Ostchem Holding Limited. Таким чином встановлено, що контрактодержатель – Ostchem Holding Limited – не виконує жодних функцій, які могли вплинути на збільшення ціни продажу природного газу…Чиста рентабельність контрольованої операції з Ostchem Holding Limited перевищує максимальне значення ринкового діапазону чистої рентабельності порівнянних компаній на 30,34%» – уклали в ГФС.

Крім того, податківці вивчили контракти “Рівнеазоту” на поставку аміаку від 27.02.2014 і 03.04.2014 з NF Trading AG, встановивши відхилення вартості та рентабельності в 2014 р. від мінімального значення ринкового діапазону, що призвело до заниження доходів заводу, і скорочення бази податку на прибуток.

2 травня 2019 р. ГФС направила вимогу на адресу «Рівнеазоту» про надання первинних документів, які стосуються зазначених операцій, і отримало відповідь від підприємства, що воно «з якихось причин позбавлена можливості надати ГФС необхідну інформацію».

«Таким чином, у слідства є підстави вважати, що посадові особи ПАТ «Рівнеазот» умисно ухилилися від сплати податку на прибуток, і приховують первинні документи фінансово-господарської діяльності від органу досудового розслідування», – зазначено в матеріалах справи.

Розслідування ГФС – не єдина і поки не найбільша проблема Ostchem. Ще в минулому році удару по заводу Фірташа завдав Промінвестбанк, поки ще підконтрольний російському Внєшекономбанку. В минулому році його зусиллями були арештовані активи «Рівнеазоту» як поручителя за борговими зобов’язаннями Сєверодонецького «Азоту» (контролюється Фірташем) майже на 50 млн доларів. Пізніше арешт був скасований, але кілька тижнів тому своє слово сказав Верховний суд, відновивши арешт всього рухомого і нерухомого майна “Рівнеазоту”.

Читайте також:   «Не бачу гарантій, що вибори на Донбасі не пройдуть під прицілом кулеметів», — дипломат Єлісєєв

Крім цього, ВСУ також відновив арешт рахунків заводу в банках “Кліринговий дім” (контролюється Юлією Льовочкіною – сестрою найближчого бізнес-партнера Фірташа Сергія Льовочкіна) і “Альянс” Олександра Сосіса.

Ну а “вишенькою на торті” може стати очікуване у вересні рішення АМКУ щодо можливого зловживання монопольним становищем черкаського і севродонецкого “Азоту”, “Рівнеазоту” і “НФ Трейдінг Україна” на ринку реалізації азотних добрив у 2014-2017 роках, підсумком якого може стати вимога примусового поділу монополіста.

 

Залишити відповідь

Ваша e-mail адреса не оприлюднюватиметься. Обов’язкові поля позначені *