Торгівля «імпортним ПДВ» – один з основних джерел заробітку брокерських компаній

Торговля «импортным НДС» – один из основных источников заработка брокерских компаний

Реалізація товару за готівку дає можливість продавати імпортний ПДВ конвертаційних і іншим фірмам

В останні роки компанії, що надають послуги з розмитнення товарів, в основному заробляють на продажу накопиченого при імпорті податкового кредиту. Тобто той ПДВ, який сплачується до держбюджету через митницю. Хтось цей ПДВ продає безпосередньо підприємствам реального сектору економіки за 6-7% комісійних, а хтось за 3-4% продає його конвертаційному центру, який все тим же фірмам реального сектора, надає послуги з ухилення від сплати податків.

Для прикладу приведемо типове кримінальне провадження, яка розслідується слідчими ГФС в Херсонській області. Згідно з матеріалами виробництва №32016230000000100 компанія «Фаворит 15» (код ЄДРПОУ 39962170) імпортувала легкові автомобілі, які згодом продавалися за готівку. Залишався податковий кредит з ПДВ, сплачений на митниці, «Фаворит 15» продавало через ланцюжок так званих транзитних підприємств, а саме ТОВ «Харлоу», ТОВ «СК« Альтор», ТОВ«Апекстрейд ЛТД», ТОВ «Вієн ЛТД», ТОВ «Націлювання». В товарних накладних вказувалися автотранспортні засоби. Ці транзитні-компанії, в свою чергу, справляли «скручування» (ред. – означає зміна номенклатури товару при фіктивних операціях) і продавали в адресу ТОВ «Укрдорінвест» (код ЄДРПОУ 36009153) вже дорожній бітум.

«Укрдорінвест» в даній ланцюжку виконувало функцію передостанній транзитної компанії – від неї дорожній бітум продавався вигодонабувачу, а саме ТОВ «Агрошляхбуд» (код ЄДРПОУ 5407344), що спеціалізується на ремонті доріг.

Читайте також:   Амана Тулєєва може замінити мер Нижнього Тагілу
 

Залишити відповідь

Ваша e-mail адреса не оприлюднюватиметься. Обов’язкові поля позначені *